L’ attività bancaria odierna è caratterizzata da una forte propensione alla riduzione del rischio di credito, che rappresenta lo scoglio maggiore da superare per poter procedere alla definizione di tassi attivi praticati agli imprenditori sempre più competitivi. Nel corso degli anni, sono stati notevoli gli investimenti da parte delle banche per sviluppare modelli e metodologie tali da garantire una quantificazione appropriata del grado di rischio associato alle esposizioni creditizie. In questo contesto, le misure di pricing risk hanno riscosso un notevole successo in quanto consentono, valutando l’ effettiva rischiosità della controparte, di definire i tassi attivi praticati ai imprenditori evitando i fenomeni di cross subsidiation e di adverse selection.